【推荐】中顺洁柔纸业股份有限公司2018年第三季度报告正文-中顺洁柔纸业股份有限公司财务报表分析

证券代码：002511 证券简称：中顺洁柔 公告编号：2018-83

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人邓颖忠、主管会计工作负责人董晔及会计机构负责人(会计主管人员)徐先静声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）资产负债表项目

货币资金：本报告期末较2017年末减少530,856,947.89元，下降48.89%，主要系偿还8.3亿发债所致。

预付款项：本报告期末较2017年末增加15,154,320.33元，增长32.27%，主要系预付货款增加所致。

其他应收款：本报告期末较2017年末增加6,977,564.57元，增长85.24%，主要系暂付款增加所致。

存货：本报告期末较2017年末增加439,076,427.59元，增长80.28%，主要系经营规模扩大，原材料和产成品库存增加所致。

其他流动资产：本报告期末较2017年末减少599,141,324.34元，下降83.42%，主要系理财减少所致。

在建工程：本报告期末较2017年末减少109,113,632.46元，下降55.21%，主要系在建工程达到可使用状态转为固定资产所致。

递延所得税资产：本报告期末较2017年末减少24,425,567.45元，下降34.16%，主要系股权激励暂时性差异减少所致。

其他非流动资产：本报告期末较2017年末增加35,518,269.51元，上升149.99%，主要系预付工程款、设备款增加所致。

短期借款：本报告期末较2017年末增加232,958,115.51元，上升44.94%，主要系生产经营需要增加银行借款所致。

应付票据及应付账款：本报告期末较2017年末减少205,499,080.41元，下降35.07%，主要系应付材料款减少所致。

预收账款：本报告期末较2017年末减少24,443,583.05元，下降39.69%，主要系预收客户货款减少所致。

一年内到期的非流动负债：本报告期末较2017年末减少818,322,940.27元，下降98.60%，主要系偿还到期债券所致。

长期借款：本报告期末较2017年末增加95,900,000.00元，上升63.93%，主要系生产经营需要增加银行借款所致。

（二）利润表项目

财务费用：年初到报告期末较2017年同期增加11,050,847.38元，增长32.6%，主要系借款利息增加所致。

资产减值损失：年初到报告期末较2017年同期增加15,879,569.45元，增长411.57%，主要系淘汰落后产能和计提应收账款坏账增加所致。

投资收益：年初到报告期末较2017年同期增加9,483,312.71元，上升991.16%，主要系收到的理财收益增加所致。

资产处置收益：年初到报告期末较2017年同期减少4,540,843.82元，下降1852.82%，主要系处置固定资产增加导致收益减少。

营业外收入：年初到报告期末较2017年同期增加6,680,939.36元，上升104.49%，主要系收到的政府补助增加所致。

营业外支出：年初到报告期末较2017年同期增加776,584.84元，上升68.86%，主要系处置固定资产增加所致。

（三）现金流量表项目

经营活动产生的现金流量净额：年初到报告期末较2017年同期减少408,257,964.25元，下降111.49%，主要系本报告期支付材料款增加所致。

投资活动产生的现金流量净额：年初到报告期末较2017年同期增加715,618,900.34元，上升128.98%，主要系本报告期收到理财本金增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额：年初到报告期末较2017年同期减少573,972,340.32元，下降733.86%，主要系本报告期偿还 2012 年公司债券所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年度经营业绩的预计

2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

■

五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

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单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

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